Binnenkort is het weer die tijd van het jaar: de belastingaangifte moet weer ingevuld worden. De aangifte van 2025 kan gedaan worden vanaf 1 maart 2026.

Gelukkig sta je er niet alleen voor

De belastingaangifte staat al deels ingevuld klaar. De belastingdienst heeft al veel gegevens voor je verzameld. Van loon tot hypotheekrente zijn door hen gekend. Toch is het slim om alles nog eens goed te controleren. Er kunnen namelijk aftrekposten ontbreken (waar je wel recht op hebt) of bedragen kunnen ook onjuist zijn. Voor zzp’ers en bedrijfeigenaren is het een stuk complexer, zij schakelen daarom beter hun boekhouder in.

Aftrekbare kosten

Lijfrentepremie

Denk jij al aan je pensioen? Wil je ook dan nog kunnen genieten? Ja natuurlijk, dus jij bent al gestart met een lijfrente. Hiervoor betaal je een premie en deze kun je aftrekken van je inkomen. Daardoor kun je de premie aftrekken tegen je huidig belastingtarief, terwijl je later (als gepensioneerde) waarschijnlijk minder belasting betaald. Als kers op de taart telt een lijfrentekapitaal niet mee in het vermogen van box 3. Zo kun je dus daar ook nog op besparen.

Arbeidsongeschiktheidpremie

Heb je ook nagedacht over het feit dat je ook ziek kan worden? Een ongeluk kan krijgen en een tijdje niet kan werken? Dan heb je vast een arbeidsongeschiktheidsverzekering afgesloten. De premie hiervoor mag je ook volledig aftrekken van je inkomen.

Je (eerste) eigen woning

Je droom is werkelijkheid geworden en je bent verhuisd naar je (eerste) eigen woning. Daar komen veel kosten bij kijken en vele hiervan kun je daarvan aftrekken in je belastingaangifte. Denk daarbij een advieskosten voor je hypotheek, de taxatie van het huis, de notariskosten voor de hypotheekakte en gemaakte kosten voor de NHG. Al deze kosten kunnen al snel oplopen tot duizenden euro’s dus vergeet ze niet!

Is het daarnaast ook nog je eerste eigen woning en heb je gebruik kunnen maken van de startersvrijstelling dan hangt de hoogte van je vrijstelling af van de datum van overdracht. Indien deze was in 2025 is de grens € 525.000,00. Was/is de overdracht in 2026 dan telt de grens € 555.000,00. Dit voordeel is al verwerkt in de aankoop.

Ondernemers hebben nog extra mogelijkheden

Ben je ondernemer dan heb je nog recht op extra aftrekposten, denk hierbij aan zelfstandigenaftrek, starteraftrek, mkb-winstvrijstelling waardoor je de belastingaanslag flink kan verlagen.

Hoge zorgkosten?

Kosten voor tandarts, fysiotherapie of andere zorgverlening die niet door je zorgverzekering worden vergoed, kun je onder voorwaarden aftrekken. Er geldt wel een drempelbedrag dat afhangt van je inkomen. Bij lagere inkomens (tot € 51.411) is dit 1,65% van je inkomen. Bij hogere inkomens betaal je een vast bedrag plus een percentage over het meerdere. Verdien je bijvoorbeeld € 60.000 bruto? Dan moeten je zorgkosten boven ongeveer € 1.340 uitkomen voordat je ze mag aftrekken.

Goed voorbereid naar de aangifte

Start nu al met verzamelen van bewijsstukken. Maak mapjes voor hypotheekkosten, zorgkosten, zakelijke uitgaven en andere aftrekposten. Hoe meer je nu al verzamelt hoe beter voorbereid je bent wanneer de aangifte ingevuld wordt.

Heb je hier vragen over of wens je graag hulp bij het invullen van je aangifte? Neem contact met ons op. Onze collega boekhouder helpt je graag verder.